Panoramica fatturazione

🎯 Cosa fa

La sezione Fatturazione di TrainingHub permette di emettere fatture elettroniche B2B (FatturaPA) verso le aziende clienti a partire dai corsi erogati. Le fatture vengono trasmesse all'Agenzia delle Entrate tramite il Sistema di Interscambio (SDI), usando Aruba come intermediario.

🕒 Quando usarlo

• Dopo che un corso è stato erogato e si vogliono fatturare gli appuntamenti formativi al cliente.
• Per registrare il piano rate e tracciare l'esito dell'invio SDI.
• Per gestire convenzioni commerciali (sconti per categoria di corso) associate alle aziende clienti.

La sezione è pensata per il personale amministrativo. L'accesso alle pagine di fatturazione è regolato dai permessi di ruolo: chi non ha il permesso non vede né può modificare le fatture.

🧩 Concetti chiave

Il SDI (Sistema di Interscambio) è il servizio dell'Agenzia delle Entrate che riceve, valida e inoltra le fatture elettroniche in Italia. TrainingHub invia le fatture al SDI tramite l'intermediario Aruba.

Oggetto	Cosa rappresenta
Emittente	Chi emette la fattura: una ragione sociale, con partita IVA e credenziali Aruba. Può essercene più d'uno (vedi Emittenti).
Azienda cliente	Destinatario della fattura (cessionario/committente). Si gestisce nel modulo Aziende. Deve avere partita IVA italiana.
Convenzione	Accordo commerciale che definisce uno sconto percentuale per una categoria di corso, valido in un intervallo di date.
Fattura	Intestazione fattura con numerazione progressiva annuale per emittente. Una fattura si riferisce sempre a una sola azienda cliente.
Tipo documento	Tipologia della fattura (es. fattura ordinaria, nota di credito, parcella). Si imposta in fase di intestazione.
Righe fattura	Dettaglio delle prestazioni fatturate, ciascuna con aliquota IVA e sconto di riga.
Appuntamenti collegati	Gli appuntamenti formativi da cui la fattura è stata generata.
Rate di pagamento	Piano rate con scadenza, metodo di pagamento (es. bonifico), percentuale e IBAN.
Codice IVA	Aliquota + natura IVA riutilizzabile (es. "IVA 22%", "Esente art.10").
Documenti fattura	Allegati associati alla fattura (es. copia PDF, documenti a supporto).

Codici tecnici SDI

Dietro alle voci di business ci sono i codici standard del tracciato FatturaPA: tipo documento (TD01 fattura, TD04 nota di credito, TD06 parcella…) e metodo di pagamento (MP05 bonifico, MP01 contanti…). Si selezionano tramite le rispettive anagrafiche, senza doverli memorizzare.

🔄 Stati fattura

Il ciclo di vita di una fattura attraversa questi stati:

Stato	Significato
Bozza	Fattura creata ma non ancora inviata al SDI. Modificabile.
Inviata	Fattura trasmessa ad Aruba per l'invio al SDI. In attesa di esito.
Accettata	Il SDI ha consegnato la fattura al destinatario.
Scartata	Il SDI ha rifiutato la fattura per errori formali.
Rifiutata	Il cliente ha rifiutato la fattura.
Ricevuta non recapitabile	Il SDI ha preso in carico la fattura ma non è riuscito a recapitarla al destinatario (canale non raggiungibile).

Quali stati bloccano la fattura. Il sistema rende la fattura di sola lettura in tre stati: Inviata, Accettata e Ricevuta non recapitabile. In tutti e tre il documento è stato trasmesso e fiscalmente esiste: si corregge solo con una nota di credito.

Ricevuta non recapitabile è un esito a sé, non un fallimento: la fattura è valida - il SDI l'ha accettata e la mette a disposizione del destinatario nella sua area riservata - e per questo è bloccata esattamente come un'Accettata. Non va reinviata.

Scartata e Rifiutata invece non bloccano: quei documenti fiscalmente non sono mai esistiti, quindi restano modificabili e si possono correggere e reinviare mantenendo la stessa fattura.

Notifiche SDI dietro agli stati

Ogni stato deriva dalla notifica tecnica restituita dal SDI: accettata (RC ricevuta consegna, DT decorrenza termini - accettazione tacita del destinatario), scartata (solo NS), rifiutata dal cliente (EC), ricevuta non recapitabile (MC mancata consegna, AT attestazione di trasmissione con impossibilità di recapito). Le notifiche sono consultabili nello storico stati della fattura.

📋 Flusso tipico

1. Setup iniziale (una tantum per emittente):

   • Configurare l'emittente (ragione sociale, partita IVA, credenziali Aruba, ambiente demo o produzione) - vedi Emittenti.
   • Registrare i conti bancari dell'emittente (vedi Conti bancari).
   • Creare i codici IVA usati.
   • Creare le convenzioni e associarle alle aziende clienti che le usano (vedi Convenzioni).

2. Emissione di una fattura:

   • Selezionare gli appuntamenti formativi completati da fatturare.
   • Compilare intestazione, righe e piano rate.
   • Salvare in bozza e verificare.
   • Inviare la fattura → trasmissione ad Aruba → SDI (vedi Emissione fattura).

3. Tracciamento:

   • Monitorare lo stato.
   • Consultare lo storico cambi di stato per audit.

4. Pagamenti:

   • Registrare le rate di pagamento secondo il piano (vedi Pagamenti).

⚡ Casi particolari

• Note di credito / storno. Si emettono come fatture con tipo documento "nota di credito": è il tipo documento stesso a segnalare la riduzione, quindi gli importi restano positivi (non negativi). Dall'elenco fatture, sulla riga di una fattura Accettata o Impossibile recapito (che non sia già essa stessa una nota di credito) è disponibile il comando "Crea nota di credito": apre il wizard precompilato con lo stesso emittente e la stessa azienda cliente, data odierna e una causale automatica che richiama la fattura originale. Proseguendo dal primo passo, le righe della fattura originale vengono copiate automaticamente (stessi importi). Il piano rate è facoltativo per le note di credito; l'invio al SDI segue il flusso normale.
• Parcelle, fatture differite, note di debito, autofatture. Coperte dalle rispettive tipologie disponibili nella voce di configurazione Tipi documento.
• Clienti privati (B2C). Supportati. Ogni anagrafica porta un tipo destinatario - B2B, B2C o PA - che va sempre valorizzato: senza di esso l'invio si blocca. Per un B2C serve il codice fiscale (non la partita IVA); per una PA serve il codice univoco ufficio IPA a 6 caratteri nel campo codice SDI.
• Clienti esteri. Non supportati al momento.
• Valuta. Solo EUR.
• Formazione non fatturabile. Un organizzatore può essere marcato Blocca fatturazione: le lezioni svolte sotto quell'ente non compaiono fra le voci da fatturare né fra gli appuntamenti selezionabili quando si compone una fattura. È il caso della formazione finanziata, che non viene addebitata all'azienda. Le fatture già emesse non cambiano.

Codici tipo documento

Le tipologie elencate corrispondono ai codici SDI: TD04 nota di credito, TD06 parcella, TD24/TD25 fatture differite, TD05 nota di debito, serie TD16–TD23/TD27 per autofatture e casi particolari.

🧾 La pagina «Da fatturare»

Oltre al passo di selezione interno al wizard di emissione, il fatturabile ha una pagina propria: Fatturazione → Da fatturare (/inv/billable-items). Serve a rispondere alla domanda «cosa è rimasto da fatturare?» senza aprire una fattura.

Elenca in un'unica lista due tipi di voce:

Origine	Cosa rappresenta
Appuntamento	Una giornata di formazione completata e non ancora fatturata, con l'importo indicativo.
Scadenza	Una rata o scadenza di pagamento pendente, con la data di scadenza e l'indicazione se è già scaduta.

Per ogni riga vedi l'azienda, la descrizione, l'importo e la data; le scadenze già oltre il termine sono segnalate. La pagina è di sola consultazione: l'emissione parte comunque da Emissione fattura.

Chiusura del mese

È la lista da scorrere prima di chiudere il mese di fatturazione: quello che resta qui è quello che non è ancora stato fatturato. Vedi Chiudi il mese di fatturazione.

📚 Aree coperte in questa guida

• Emittenti - configurazione della ragione sociale che fattura e delle credenziali Aruba.
• Convenzioni - creazione convenzioni e associazione alle aziende.
• Emissione fattura - flusso completo dalla selezione appuntamenti all'invio SDI.
• Pagamenti - piano rate, riconciliazione.
• Conti bancari - anagrafica conti per emittente.
• Glossario - definizioni rapide dei termini del dominio.

🔧 Procedure guidate

• Chiudi il mese di fatturazione
• Cosa fare se una fattura viene scartata da SDI